과세표준 3억원 개원의·사업가라면, 1억원 투자로 세금이 2,466만원 줄어듭니다
주식이 아닌 채권으로도 받을 수 있는 벤처투자 소득공제입니다. 투자금액 중 3천만원 이하분은 100% 공제됩니다.
나와 가까운 유형을 골라 보세요
과세표준은 소득에서 필요경비와 각종 소득공제를 뺀 금액 기준입니다.
1억원 투자 시 3년 합계 효과
투자금 대비 30.7%연 환산 10.2%
- 줄어드는 세금소득공제 5,900만원, 가장 높은 구간 38%
- 2,466만원
- 채권 이자 (연 2% 가정, 3년, 세전)
- 600만원
투자금액별로 줄어드는 세금
과세표준이 높을수록 같은 투자금으로 줄어드는 세금이 커집니다.
소득세·지방소득세 합계, 2026년 세율, 과세표준 = 종합소득금액 가정, 이자 제외. 실제 투자수익률이 아니며 원금 손실이 발생할 수 있습니다.
같은 벤처투자 소득공제, 다른 구조
소득공제 대상인 벤처기업 투자 안에서 채권형과 주식형을 비교합니다. 둘 다 상장 주식이 아닌 비상장 투자입니다.
| 항목 | 채권형벤처기업 무담보 지분연계사채 | 주식형벤처기업 비상장 신주 |
|---|---|---|
| 소득공제 | 대상 (100 · 70 · 30%) | 대상 (공제율 같음) |
| 만기 | 정해져 있음 (3년 이상) | 없음 |
| 이자 | 발행 조건에 따른 이자 | 이자 없음, 배당은 회사 결정 |
| 회수 | 만기 상환 또는 주식 취득 권리 행사 | 구주매각이나 상장(IPO)에 의존 |
| 매각 가능성 | 중도 양도는 어렵지만, 만기에 발행회사가 상환 가능 | 매수자가 없으면 매각 자체가 어려움 |
| 주요 위험 | 발행회사 신용위험 | 기업가치 하락, 장기간 회수 불가 |
두 방식 모두 거래소에서 사고팔 수 없는 비상장 투자이며, 예금자보호 대상이 아니고 원금 손실이 발생할 수 있습니다.
소득공제 요건 한눈에 보기
- 공제율 100 · 70 · 30% 3천만원까지 100%, 5천만원까지 70%, 초과분 30%
- 공제 한도 종합소득금액의 50% 해당 연도 기준
- 적용 기한 2028.12.31 투자분까지 법령 개정에 따라 달라질 수 있음
- 공제 시기 투자 연도 또는 2년 내 선택 투자확인서를 담당 세무대리인에게 제출해 신청
- 보유 요건 3년 3년 안에 이전·회수하면 공제 세액 추징
- 대상 투자 신주·무담보 사채 전환사채·교환사채·신주인수권부사채 포함, 타인 지분 양수는 제외
근거: 조세특례제한법 제16조 제1항·제2항(2026년 10월 현행 법령 기준)
내 소득으로 계산해 보기
과세표준과 투자금액을 넣으면 소득공제액과 줄어드는 세금을 계산합니다. 입력값은 이 화면에서만 계산되고 어디에도 전송되지 않습니다.
- 소득공제액
- 3년 보유 기준 연 환산율
- 3년 합계 효과
연 환산율은 절세액을 3년 보유기간으로 나눈 단순 평균에 채권 이자율(세전, 가정)을 더한 값으로, 실제 투자수익률이 아닙니다. 채권 이자율은 계약 조건에 따라 달라질 수 있습니다. 원금 손실이 발생할 수 있으며, 소득공제 적용 여부와 금액은 담당 세무대리인 판단에 따릅니다.
이 조건으로 1:1 문의같은 투자금, 3년 효과 비교
개원의·사업가 예시: 과세표준 3억원, 1억원 투자, 3년 기준
- 국고채 이자와 벤처투자 채권 이자(연 2% 가정)는 세전 금액이고, 절세액은 줄어드는 세금입니다. 채권 이자는 계약 조건에 따라 달라질 수 있습니다. 국고채는 2026년 10월 2일 서울 채권시장 3년물 마감 수익률(연 3.937%)로 3년 단리·만기 보유를 가정했습니다.
- 연금계좌 운용수익은 금융감독원 2024년 연금저축 전체 평균 수익률(연 3.7%)로, 같은 금액이 3년간 운용된다고 가정한 세전 금액입니다. 실제로는 연간 납입 한도가 있고, 인출할 때 연금소득세가 부과됩니다.
- 상품마다 원금 보호 여부와 위험이 다릅니다. 벤처투자는 예금자보호 대상이 아니며 원금 손실이 발생할 수 있습니다.
자주 묻는 질문
근로소득자도 받을 수 있나요?
종합소득금액에서 공제되므로 근로소득자도 해당합니다. 연말정산 또는 종합소득세 신고 때 적용합니다.
채권형 투자의 이자에도 세금이 붙나요?
이자소득으로 15.4%(소득세 14%, 지방소득세 1.4%)가 원천징수됩니다. 연 금융소득이 2천만원을 넘으면 종합과세됩니다.
원금 손실 가능성이 있나요?
있습니다. 벤처기업 투자는 예금자보호 대상이 아닙니다. 주식은 기업가치에, 채권형은 발행회사의 신용에 따라 손실이 생길 수 있습니다.
법인도 소득공제를 받을 수 있나요?
받을 수 없습니다. 이 소득공제는 개인(거주자)에게 적용됩니다.
내 조건이면 얼마나 줄어드는지 1:1로 확인하세요
- 11:1 문의 접수
- 2담당자 연락
- 3개별 상담 안내
- 성함·연락처·소득 유형·신청 경로만 남기면 1분이면 충분합니다
- 문의만으로 투자가 진행되지 않습니다
- 개인정보는 문의 응대에만 사용합니다
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